Software zur Verwaltung von Familienstiftungen

Kurzantwort

Familienstiftungen bündeln Vermögen über Generationen. Ihre Verwaltung verlangt eine lückenlose Dokumentation von Organen, Begünstigten und Beschlüssen, eine konsolidierte Sicht auf das Stiftungsvermögen samt Beteiligungen und die Vorbereitung der Meldungen zu wirtschaftlich Berechtigten und zum steuerlichen Informationsaustausch. FLIORE bildet Stiftungen in der Schweiz, in Deutschland, Österreich und Liechtenstein ab.

Drei Rechtsordnungen, ein Grundmuster

Ob Schweizer Familienstiftung, deutsche Familienstiftung, österreichische Privatstiftung oder liechtensteinische Stiftung: Überall gibt es einen Stifter, ein leitendes Organ, Begünstigte und Vermögen, das häufig in Gesellschaften gehalten wird. Die Details unterscheiden sich – Mindestzahl der Organmitglieder, Aufsicht, Besteuerung –, das Verwaltungsproblem bleibt dasselbe.

Was FLIORE für Stiftungen bietet

• Stiftung als Mandat mit Stifter, Stiftungsrat bzw. Vorstand, Beirat, Protektor und Begünstigten – datiert und mit Historie.
• Beteiligungen und Immobilien der Stiftung mit Durchschau-Konsolidierung.
• Beschlüsse, Urkunden und Reglemente im Dokumentenspeicher mit Gültigkeit.
• Wirtschaftlich Berechtigte als Grundlage der Registermeldungen.
• AIA/CRS-Klassifizierung je Jahr mit automatischer Vorbelegung der beherrschenden Personen.

Praxis: Generationenwechsel vorbereiten

Viele Stiftungen werden erst dann auf ihre Dokumentation geprüft, wenn ein Generationenwechsel ansteht: Organmitglieder scheiden aus, neue Begünstigte kommen hinzu, das Vermögen wird umgeschichtet. Fehlt dann eine saubere Historie, wird jede Frage zur Recherche.

FLIORE hält die Geschichte der Stiftung fest – wer wann welches Amt hatte, welche Begünstigten wann bestimmt wurden, welche Beschlüsse gefasst wurden. Die nächste Generation übernimmt damit nicht nur das Vermögen, sondern auch das Wissen über seine Struktur.

• Historie aller Organe und Begünstigten.
• Beschlüsse und Urkunden mit Versionierung.
• Konsolidierte Vermögenssicht über alle Beteiligungen der Stiftung.

Häufige Fragen

Quellen

• OECD – Common Reporting Standard (Kommentar zu beherrschenden Personen)
• FATF – Empfehlung 25 (Rechtsvereinbarungen)

Diese Seite bietet Orientierung und ersetzt keine Rechts- oder Steuerberatung. Maßgebend sind die zitierten Rechtsquellen in ihrer jeweils geltenden Fassung.

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