Wie man einen UBO-Ermittlungsprozess durchführt
Ein schrittweiser Ansatz zur Identifikation wirtschaftlich Berechtigter über verschachtelte Eigentumsstrukturen und zur Dokumentation des Ergebnisses.
- UBO-Ermittlung verbindet juristische Analyse, Dokumentensammlung, Verifikation und Eskalation.
- Verfolgen Sie jede Schicht bis zu den natürlichen Personen.
- Wo Unterlagen widersprechen: auflösen oder dokumentieren — niemals einfach fortfahren.
Die Struktur abbilden
Beginnen Sie bei der Einheit und bilden Sie jeden Anteilseigner, jedes Mitglied oder jeden Begünstigten ab. Ist ein Eigentümer selbst eine juristische Person, lösen Sie ihn auf. Fahren Sie fort, bis jeder Zweig in einer natürlichen Person oder einer dokumentierten Sackgasse endet.
Nachweise sammeln
Sammeln Sie für jede identifizierte Person Nachweise sowohl über Eigentum als auch über Kontrolle: Aktienregister, Trust-Urkunden, Statuten und Ausweisdokumente. Selbstauskünfte allein genügen nicht — belegen Sie sie nach Möglichkeit durch unabhängige Quellen.
Verifizieren und screenen
Jeder UBO sollte gegen verlässliche Quellen verifiziert und auf Sanktionen, PEP-Status und negative Medienberichte geprüft werden. Dies ist kein einmaliger Schritt: Eigentum ändert sich, daher braucht die Akte eine periodische Auffrischung.
Widersprüche auflösen
Wo Selbstauskünfte, Dokumente und Registerdaten voneinander abweichen, sollte die Akte nicht weiterlaufen. Der Widerspruch muss aufgelöst, eskaliert oder mit klarer Begründung dokumentiert werden.
FAQ
- FATF-Empfehlung 24/25 — Wirtschaftliche Berechtigung an juristischen Personen und Rechtsvereinbarungen.
- EU-AMLA — Beaufsichtigt Zugang und Harmonisierung ab 2025.
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