Rol
Un consejo asesor para el family office: una mirada externa
Actualizado: · Leutrim Miftaraj, FLIORE · Principios editoriales · Otros idiomas: Deutsch · English · Français
Respuesta breve
Un consejo asesor aporta experiencia externa al family office: asesora a la familia y a la dirección sobre estrategia, inversiones, gobierno o sucesión y actúa como instancia neutral en los conflictos. Suele ser consultivo, pero puede recibir derechos de control o de aprobación. Su diseño y sus derechos deberían fijarse por escrito, para que quede claro quién decide y quién responde.
Para qué sirve un consejo asesor
Los family offices son organizaciones pequeñas con una gran responsabilidad. Un consejo asesor aporta perspectivas que faltan en el equipo: experiencia empresarial, conocimientos de inversión, saber jurídico y fiscal, experiencia con familias en una situación parecida. Hace las preguntas críticas que nadie hace dentro y ayuda a la familia a evaluar a la dirección.
Tareas posibles
- Asesoramiento sobre estrategia, política de inversión y organización.
- Acompañamiento de la sucesión en la familia y en el family office.
- Mediación en las diferencias de opinión dentro de la familia.
- Selección y evaluación de la dirección del family office.
- Aprobación de determinadas operaciones, si se le ha concedido ese derecho.
Calificación jurídica
Por regla general, la ley no exige un consejo asesor. En una GmbH alemana puede preverse en los estatutos; si recibe tareas de supervisión, pueden aplicarse por analogía disposiciones del derecho de sociedades anónimas, según su diseño. En Suiza, el derecho de sociedades no reconoce el consejo asesor como órgano; asesora sin función de órgano. Para la fundación privada austriaca, la ley de fundaciones privadas prevé expresamente un consejo asesor como órgano posible.
Cuidado con convertirse en órgano de hecho: quien decide realmente como un órgano puede responder también como tal. Por eso un consejo asesor debería asesorar, no dar instrucciones.
Crear un consejo asesor
- Definir su finalidad y sus derechos: consultivo, de supervisión o con derechos de aprobación.
- Determinar el perfil de los miembros y asegurar su independencia.
- Adoptar un reglamento sobre duración del mandato, frecuencia de las sesiones, confidencialidad y remuneración.
- Regular el flujo de información: qué documentos recibe el consejo y cuándo.
- Aclarar la responsabilidad y, si es necesario, contratar un seguro.
Composición
Lo habitual son tres a cinco miembros: expertos externos y, según la familia, uno o dos miembros de la familia. La independencia es importante: los asesores que a la vez son proveedores remunerados del family office tienen conflictos de intereses. Los límites de duración de los mandatos aseguran la renovación.
En FLIORE
Para las sesiones del consejo asesor, FLIORE facilita visiones patrimoniales consolidadas e informes mensuales. Los miembros pueden incorporarse como asesores externos con derechos de lectura restringidos y registrados; los plazos de gobierno aparecen en el calendario de cumplimiento.
De un vistazo
| Función | Asesoramiento, control o aprobación, según su diseño |
|---|---|
| Tamaño típico | Tres a cinco miembros |
| Riesgo | Condición de órgano de hecho y responsabilidad |
Preguntas frecuentes
¿Necesita todo family office un consejo asesor?
No. En los family offices pequeños suele bastar una implicación estrecha de la familia. Un consejo asesor merece la pena cuando crecen la complejidad y el patrimonio o cuando la familia quiere una supervisión externa.
¿Cómo se remunera a un consejo asesor?
Normalmente con unos honorarios anuales fijos y dietas por sesión. Una remuneración ligada a resultados es inusual y puede poner en peligro la independencia.
¿Responde un consejo puramente consultivo?
Con un mero asesoramiento, la responsabilidad es limitada. Si el consejo interviene en las decisiones, aumenta el riesgo de responder como órgano de hecho.
¿Qué distingue al consejo asesor del consejo familiar?
El consejo familiar representa a la familia; el consejo asesor aporta conocimientos externos. Muchas familias tienen ambos, con tareas claramente separadas.
¿Con qué frecuencia se reúne un consejo asesor?
Son habituales dos a cuatro sesiones al año, completadas con acuerdos por circulación o consultas breves en asuntos urgentes. Una buena preparación con documentos disponibles a tiempo importa más que el número de sesiones.
Fuentes
- Ley alemana de sociedades de responsabilidad limitada (GmbHG), § 52
- Código suizo de obligaciones (OR/CO) – derecho de sociedades – Fedlex
- Ley austriaca de fundaciones privadas (PSG) – RIS
Esta página sirve de orientación y no sustituye el asesoramiento jurídico o fiscal. Las fuentes legales citadas prevalecen en su versión aplicable.
Más información
FLIORE en su family office
Vea estructuras, cumplimiento y patrimonio consolidado con sus propias preguntas, en una demostración personal.