Para familias empresarias
Software para familias empresarias
Actualizado: · Leutrim Miftaraj, FLIORE · Principios editoriales · Otros idiomas: Deutsch · English · Français
Respuesta breve
En las familias empresarias, la mayor parte del patrimonio suele estar en la empresa familiar, junto a una holding, inmuebles, patrimonio privado y fundaciones. El software para estas familias debe reunir estas partes en una visión de conjunto y, a la vez, separarlas con claridad: los datos de la empresa quedan en la empresa y el patrimonio familiar en el family office. Se suman gobernanza, liquidez para impuestos y sucesión.
El punto de partida particular
Para las familias empresarias, la empresa es a la vez identidad, fuente de ingresos y riesgo de concentración. Los dividendos financian el nivel de vida, la holding posee participaciones e inmuebles, y una fundación asegura la continuidad. Las decisiones en la empresa repercuten directamente en el patrimonio familiar y, a la inversa, la planificación sucesoria exige claridad sobre valores, liquidez y derechos.
Qué debe ofrecer el software
- Una estructura con empresa, holding, fundación y personas físicas, incluidas participaciones y funciones.
- El patrimonio total por transparencia, con la empresa incluida a un valor trazable.
- Una separación clara entre los datos de la empresa y los de la familia, con derechos propios.
- Planificación de liquidez para impuestos, dividendos y sucesión.
- Documentos sobre contratos de socios, pactos de accionistas, testamentos y capitulaciones matrimoniales.
- Plazos de juntas generales, acuerdos y poderes.
Preparar la sucesión
La transmisión de la empresa es para muchas familias la decisión financiera más importante de una generación. En Alemania, Austria y Suiza existen beneficios fiscales para el patrimonio empresarial en distintas formas, a menudo ligados a periodos de tenencia o a masas salariales. Una visión actualizada de valores, participaciones y liquidez es la condición para que los asesores puedan calcular escenarios sólidos.
Gobernanza entre familia y empresa
El consejo familiar, la junta de socios y el consejo de administración o consultivo tienen funciones distintas. El software ayuda dando a cada órgano la información que le corresponde: al consejo familiar, el patrimonio total; a la empresa, solo lo que le afecta. Los socios pasivos, en particular, valoran una información clara y periódica.
Errores típicos
Gastos privados pagados por la empresa, préstamos poco claros entre la familia y la sociedad, ninguna valoración de la participación, reglas de sucesión que no encajan con el contrato de socios ni con el testamento, y una familia que solo conoce la estructura de su patrimonio cuando se produce un fallecimiento.
En FLIORE
FLIORE vincula personas, holding, empresa y fundaciones mediante participaciones con sus porcentajes, consolida el patrimonio a través de las estructuras y mantiene documentos, plazos y poderes por mandato. Organizaciones y funciones propias separan los datos de la familia y de la empresa.
De un vistazo
| Problema central | La empresa como el activo más valioso y menos líquido |
|---|---|
| Requisito | Visión de conjunto y separación clara a la vez |
| Prioridades | Sucesión, liquidez, gobernanza |
Preguntas frecuentes
¿Debe figurar la empresa familiar en la visión patrimonial?
Sí, con una valoración trazable. Sin la empresa, cualquier afirmación sobre asignación, riesgo y sucesión queda incompleta.
¿Con qué frecuencia debe valorarse la empresa?
Para la visión corriente basta una valoración anual; antes de pasos sucesorios o transacciones hace falta una valoración actual, a menudo externa.
¿Quién ve los datos de la empresa?
Solo quien los necesita. Los miembros de la familia sin función en la empresa suelen ver valores agregados, no los detalles del negocio.
¿Sustituye el software la contabilidad de la empresa?
No. La contabilidad sigue en la empresa. El software de family office muestra la participación dentro del patrimonio total y la vincula con la estructura, los documentos y la sucesión.
¿Cómo se planifican los dividendos de la empresa?
Con una política de dividendos que tenga en cuenta las necesidades de la familia, las inversiones de la empresa y los impuestos. Una planificación de liquidez familiar muestra qué dividendos hacen falta para no cargar a la empresa con fines privados.
Fuentes
- Ley alemana del impuesto sobre sucesiones y donaciones (ErbStG), §§ 13a, 13b
- Código de gobierno para empresas familiares
- Portal pyme de la Confederación suiza – sucesión empresarial
Esta página sirve de orientación y no sustituye el asesoramiento jurídico o fiscal. Las fuentes legales citadas prevalecen en su versión aplicable.
Más información
Más sobre Soluciones por público
FLIORE en su family office
Vea estructuras, cumplimiento y patrimonio consolidado con sus propias preguntas, en una demostración personal.