Patrimonio consolidado
reporting patrimonial consolidado
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La visión de conjunto del patrimonio de una familia en todos los bancos, estructuras y monedas, en una moneda de reporting.
Requiere valoraciones actuales, tipos de cambio fiables y porcentajes de participación correctos.
En la práctica
En la práctica, el patrimonio consolidado reúne datos bancarios, valoraciones de activos no cotizados como inmuebles, private equity o arte, y deudas. Cada posición lleva su fecha de valoración y su fuente, para que el total pueda explicarse. Los informes muestran el patrimonio por clase de activo, estructura, moneda y miembro de la familia, y el historial hace visibles los cambios a lo largo del tiempo.
Distinciones y errores frecuentes
Un total consolidado solo es tan fiable como su valoración más débil. Errores típicos: valoraciones desfasadas de activos ilíquidos presentadas sin fecha junto a cotizaciones bancarias diarias, y deudas o avales omitidos.
Relevante en: Toda la UE
Términos relacionados
- Consolidación por transparencia
- Consolidación del patrimonio a través de varios niveles de la estructura, en proporción a los porcentajes de participación.
- Rentabilidad ponderada por el tiempo
- Medida de rentabilidad que neutraliza el efecto de aportaciones y retiradas y mide así el desempeño de la gestión.
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