Fundamentos
¿Qué es un family office?
Actualizado: · Leutrim Miftaraj, FLIORE · Principios editoriales · Otros idiomas: Deutsch · English · Français
Respuesta breve
Un family office es una organización que gestiona el patrimonio y los asuntos de una familia acaudalada en su conjunto. Coordina bancos, asesores y estructuras, elabora una visión consolidada del patrimonio, se ocupa de cuestiones fiscales, jurídicas, de cumplimiento y de sucesión y actúa únicamente en interés de la familia. Un single family office sirve a una familia; un multi family office, a varias.
De dónde viene el término
Los family offices existen desde el siglo XIX, cuando familias empresarias crearon su propia administración para su patrimonio. Hoy el término designa una organización profesional que mantiene unido el patrimonio de una familia a través de bancos, países y generaciones.
A diferencia de un banco, un family office no vende productos propios. Representa a la familia frente a los proveedores – bancos, gestores de patrimonio, aseguradoras, asesores –, los selecciona, los supervisa y compara su trabajo. Esa independencia es el núcleo de su valor.
Funciones típicas
- Visión patrimonial consolidada y reporting de todos los bancos y estructuras.
- Selección y supervisión de bancos y gestores de patrimonio.
- Administración de sociedades, fundaciones, trusts e inmuebles.
- Coordinación del asesoramiento fiscal y jurídico, del cumplimiento y de las comunicaciones a registros.
- Planificación sucesoria, gobernanza e integración de la siguiente generación.
- Según la familia, también filantropía, seguros y servicios personales.
Single, multi o híbrido
Un single family office trabaja exclusivamente para una familia y ofrece el máximo control y confidencialidad. Un multi family office comparte su infraestructura entre varias familias y suele estar supervisado. Muchas familias combinan un pequeño equipo propio con especialistas externos; los modelos ligeros se denominan family offices virtuales o integrados en la empresa.
La forma adecuada depende menos del tamaño del patrimonio que de la complejidad de las estructuras, del número de miembros y generaciones de la familia implicados y del grado de control que la familia desea.
Lo que un family office no es
Un family office no es un banco, ni un gestor de patrimonio ligado a sus propios productos, ni simplemente un asesor fiscal. Puede asumir algunas de estas funciones o contratarlas fuera, pero su papel es ver el conjunto y actuar por la familia. Por eso necesita una visión de conjunto que ningún extracto bancario puede ofrecer por sí solo.
En FLIORE
FLIORE es un software para la gestión diaria de un family office: mandatos como personas, sociedades, fundaciones y trusts, patrimonio consolidado por transparencia a través de las estructuras, beneficiarios efectivos, cumplimiento, documentos y reporting en un solo lugar.
De un vistazo
| Finalidad | Gestión integral del patrimonio y los asuntos de una familia |
|---|---|
| Formas | Single family office, multi family office, modelos híbridos |
| Rasgo clave | Actúa solo en interés de la familia, no vende productos propios |
Términos de esta página
- Beneficiario efectivo
- La persona física que en última instancia posee o controla una sociedad, una fundación o un trust, o por cuya cuenta se realiza una transacción.
- Single family office
- Una organización que gestiona exclusivamente el patrimonio y los asuntos de una sola familia.
- Multi family office
- Un proveedor de servicios que atiende el patrimonio y los asuntos de varias familias no vinculadas entre sí.
- Patrimonio consolidado
- La visión de conjunto del patrimonio de una familia en todos los bancos, estructuras y monedas, en una moneda de reporting.
- Family office virtual
- Un family office con un núcleo pequeño que coordina y supervisa a especialistas externos como gestores de patrimonio, asesores fiscales y fiduciarios.
Preguntas frecuentes
¿Es un family office un banco?
No. Un family office gestiona y coordina el patrimonio de una familia, pero no vende productos bancarios propios. Trabaja con los bancos y los supervisa en nombre de la familia.
¿Necesita un family office una autorización?
En Suiza, Alemania y Austria, un single family office no suele necesitar autorización mientras sirva únicamente a su propia familia. Los multi family offices suelen estar supervisados. Las actividades concretas son decisivas, por lo que conviene verificar la calificación.
¿Qué software utiliza un family office?
Un software especializado para family offices para estructuras, patrimonio, documentos y cumplimiento, complementado con los sistemas bancarios y contables.
¿Qué patrimonio hace falta para un family office?
No existe un umbral fijo. La complejidad, el número de estructuras y el deseo de independencia frente a los bancos cuentan más que una cifra concreta. Muchas familias empiezan con un equipo reducido y socios externos.
Fuentes
- OCDE – Transparencia fiscal y estructuras patrimoniales
- FINMA – Autoridad Federal Suiza de Supervisión de los Mercados Financieros
- STEP – Society of Trust and Estate Practitioners
Esta página sirve de orientación y no sustituye el asesoramiento jurídico o fiscal. Las fuentes legales citadas prevalecen en su versión aplicable.
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