Mercado suizo
Software de family office para Suiza
Actualizado: · Leutrim Miftaraj, FLIORE · Principios editoriales · Otros idiomas: Deutsch · English · Français
Respuesta breve
Un family office suizo necesita un software que reúna tres elementos: la estructura de la familia (personas, sociedades, fundaciones, trusts), las obligaciones de diligencia de la ley contra el blanqueo de capitales y el intercambio automático de información (AEOI/CRS). FLIORE cubre los tres en un solo sistema, almacena los datos en Suiza y registra cada cambio en un registro de auditoría.
Qué caracteriza a los family offices suizos
Suiza es una plaza importante para la gestión patrimonial transfronteriza. Son típicas las estructuras que abarcan varias jurisdicciones: una holding suiza, una fundación de Liechtenstein, un trust de common law, inmuebles en varios países. Quien administra estas estructuras debe poder reconstruir la cadena de control hasta la persona física, para cada estructura y para el conjunto.
A ello se suma la regulación. Desde la Ley de instituciones financieras (FINIG), los gestores de patrimonio independientes y los trustees necesitan una autorización de la FINMA y están supervisados por un organismo de supervisión. Un single family office que gestiona el patrimonio de una sola familia suele quedar fuera de este régimen, pero el límite debe examinarse caso por caso.
Cómo apoya FLIORE la práctica suiza
- Mandatos como personas, sociedades, fundaciones y trusts, vinculados entre sí y con consolidación por transparencia en todos los niveles.
- Beneficiarios efectivos con sus funciones (settlor, trustee, protector, beneficiarios, consejo de fundación), participaciones, indicador PEP, residencias fiscales y datos de identidad.
- Evaluación de riesgos por país (estatus GAFI con fecha), sector, estatus PEP y vínculos nacionales de todas las personas; se aplica la categoría más alta.
- AEOI/CRS: clasificación, control previo de datos que faltan y archivo de declaración en Excel según la plantilla.
- Facturación a los propios clientes del family office con factura QR suiza, portal del cliente y mensajería cifrada.
Datos almacenados en Suiza
La base de datos se encuentra en la región de Zúrich. Muchas familias y sus bancos exigen expresamente que los datos de estructura no salgan del país. La Ley suiza de protección de datos revisada se aplica desde el 1 de septiembre de 2023 y exige, entre otras cosas, un registro de las actividades de tratamiento y reglas claras para los encargados del tratamiento; FLIORE proporciona el contrato de encargo del tratamiento y la lista de subencargados.
Para quién es FLIORE en Suiza
Para single family offices que quieren mantener en orden sus estructuras y documentos; para multi family offices y fiduciarias que administran numerosos mandatos bajo distintas jurisdicciones; y para gestores de patrimonio independientes que deben documentar sus obligaciones de diligencia de forma verificable.
Para familias de América Latina o España con estructuras en Suiza, esto significa una sola fuente de datos para los bancos suizos, los asesores en el país de residencia y las comunicaciones del intercambio automático de información.
De un vistazo
| Blanqueo de capitales | Ley suiza contra el blanqueo de capitales (GwG/LBA), supervisión de la FINMA u organismos de autorregulación |
|---|---|
| Gestores de patrimonio y trustees | Autorización según la FINIG, supervisión continua por un organismo de supervisión |
| Intercambio de información fiscal | AEOI según la ley suiza correspondiente, comunicaciones a la Administración Federal de Contribuciones |
| Almacenamiento de datos FLIORE | Suiza (región de Zúrich) |
Términos de esta página
- Beneficiario efectivo
- La persona física que en última instancia posee o controla una sociedad, una fundación o un trust, o por cuya cuenta se realiza una transacción.
- Residencia fiscal
- El Estado en el que una persona tributa de forma ilimitada por su domicilio, su estancia u otros criterios.
- Single family office
- Una organización que gestiona exclusivamente el patrimonio y los asuntos de una sola familia.
- Ley suiza de instituciones financieras
- Ley suiza que, entre otras cosas, somete a los gestores de patrimonio y a los trustees a la autorización de la FINMA.
- Protector
- Persona u órgano que supervisa al trustee de un trust o al consejo de una fundación y tiene ciertos derechos de aprobación.
- Consolidación por transparencia
- Consolidación del patrimonio a través de varios niveles de la estructura, en proporción a los porcentajes de participación.
Preguntas frecuentes
¿Necesita un single family office en Suiza una autorización de la FINMA?
Por lo general no, mientras gestione únicamente el patrimonio de una familia o de personas vinculadas económicamente. Atender a terceros puede desencadenar una obligación de autorización como gestor de patrimonio o trustee. El límite debe verificarse jurídicamente.
¿Puede FLIORE representar fundaciones y trusts de Liechtenstein?
Sí. Los mandatos pueden ser personas, sociedades, fundaciones o trusts y pueden vincularse libremente. Para cada persona se registran función, participación y residencia fiscal; la consolidación calcula a través de todos los niveles.
¿En qué divisa informa FLIORE?
Cada posición conserva su divisa original. La consolidación utiliza una divisa de reporting de libre elección, en Suiza normalmente el franco.
¿Sustituye FLIORE la responsabilidad en materia de cumplimiento?
No. FLIORE respalda la decisión con datos completos, plazos y un registro de auditoría. La valoración corresponde a la persona responsable.
Fuentes
- FINMA – Autoridad Federal Suiza de Supervisión de los Mercados Financieros
- Ley suiza contra el blanqueo de capitales (GwG/LBA, RS 955.0) – Fedlex
- Administración Federal de Contribuciones (AFC/ESTV) – Intercambio automático de información
Esta página sirve de orientación y no sustituye el asesoramiento jurídico o fiscal. Las fuentes legales citadas prevalecen en su versión aplicable.
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