Diligencia reforzada
medidas reforzadas de diligencia debida, EDD
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Medidas adicionales cuando el riesgo de blanqueo es mayor, por ejemplo con PEP, países de alto riesgo o estructuras inusualmente complejas.
Incluyen indagaciones a fondo sobre el origen de los bienes, la aprobación de la alta dirección y un seguimiento más estrecho.
En la práctica
En la práctica, la diligencia reforzada se documenta en una nota breve y motivada: por qué la relación entraña un riesgo mayor, qué información adicional se obtuvo, cómo se hicieron plausibles el origen del patrimonio y de los fondos y quién aprobó la relación. El ciclo de revisión es más corto, y los resultados de screening y las operaciones inusuales se examinan con especial cuidado.
Distinciones y errores frecuentes
La diligencia reforzada no consiste en reunir más documentos sin análisis. Un error frecuente es un expediente voluminoso sin conclusión: los revisores esperan una valoración clara de si la información explica el patrimonio y las operaciones.
Relevante en: Suiza · Alemania · Austria · Liechtenstein · Toda la UE
Términos relacionados
- Persona políticamente expuesta
- Persona que desempeña o ha desempeñado una función pública importante, así como sus familiares y las personas reconocidas como allegadas.
- País de alto riesgo
- Estado con deficiencias estratégicas en la lucha contra el blanqueo y la financiación del terrorismo, en particular según las listas del GAFI.
- Origen del patrimonio
- Cómo se formó el patrimonio total de una persona, por ejemplo mediante actividad empresarial, herencia o actividad profesional.
Citado en estas guías
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