Cumplimiento
PEP: familiares y personas allegadas
Actualizado: · Leutrim Miftaraj, FLIORE · Principios editoriales · Otros idiomas: Deutsch · English · Français
Respuesta breve
No solo las personas expuestas políticamente (PEP), sino también sus familiares y las personas notoriamente allegadas están sujetas a diligencia reforzada. Suelen incluirse cónyuges, parejas, hijos y sus parejas y padres, además de socios con estructuras comunes. En un family office es especialmente relevante, porque un solo cargo puede afectar a varios miembros de la familia y a varias estructuras.
Quién forma parte del círculo
La GwG alemana define como familiares al cónyuge o pareja registrada, a los hijos y sus cónyuges o parejas y a los padres (§ 1 apartado 13 GwG). Es notoriamente allegado, por ejemplo, quien es beneficiario efectivo de una sociedad junto con una PEP o mantiene con ella estrechas relaciones de negocio (§ 1 apartado 14 GwG).
La ley suiza habla de personas allegadas: personas físicas que están reconociblemente próximas a una PEP por motivos familiares, personales o de negocio (art. 2a apartado 2). La definición suiza es más abierta y exige una valoración caso por caso.
Cuánto dura el estatus
Para las PEP suizas e internacionales, la calificación como PEP termina 18 meses después de dejar el cargo (art. 2a apartado 4 de la ley suiza); las PEP extranjeras siguen siéndolo según el derecho suizo sin plazo fijo. En Alemania, los riesgos especiales deben seguir teniéndose en cuenta al menos doce meses tras el cese. En la práctica es preferible una valoración documentada caso por caso a un vencimiento automático.
Qué significa para la diligencia
- Comprobar con especial cuidado la plausibilidad del origen del patrimonio y de los fondos.
- Obtener la aprobación de un miembro de la dirección para la relación.
- Supervisar más de cerca las transacciones y acortar el intervalo de revisión.
- Trasladar el vínculo PEP a todas las estructuras afectadas, no solo a la cuenta individual.
La particularidad del family office
Un family office gestiona a menudo varias generaciones y numerosas estructuras. Si un miembro de la familia es elegido para un cargo político, puede afectar a la holding, a la fundación familiar y a las cuentas de los hermanos. Sin una imagen central de la familia y sus estructuras, este vínculo pasa fácilmente desapercibido, y eso es justamente lo que critican las auditorías.
Una regla ayuda: toda nueva información sobre un cargo, un nombramiento o una candidatura desencadena la revisión de todos los mandatos vinculados.
En FLIORE
En FLIORE, las personas están vinculadas mediante sus funciones a todas las estructuras en las que aparecen. Un indicador PEP en una persona influye en la evaluación de riesgos de cada mandato vinculado; el gráfico de estructura muestra qué sociedades, fundaciones y trusts están afectados.
De un vistazo
| Familiares (DE) | Cónyuges y parejas, hijos y sus parejas, padres |
|---|---|
| Personas allegadas (CH) | Reconociblemente próximas por motivos familiares, personales o de negocio |
| Fin del estatus | CH: PEP nacionales e internacionales 18 meses tras el cese; DE: al menos 12 meses de efecto posterior |
Términos de esta página
- Beneficiario efectivo
- La persona física que en última instancia posee o controla una sociedad, una fundación o un trust, o por cuya cuenta se realiza una transacción.
- Origen del patrimonio
- Cómo se formó el patrimonio total de una persona, por ejemplo mediante actividad empresarial, herencia o actividad profesional.
- Fundación familiar
- Una fundación cuyo fin sirve principalmente a los intereses de una o varias familias.
Preguntas frecuentes
¿Están incluidos automáticamente los hermanos de una PEP?
Según la definición alemana, los hermanos no forman parte de los familiares. Sin embargo, pueden ser personas allegadas, por ejemplo si tienen sociedades comunes. En el derecho suizo se valora caso por caso.
¿Qué ocurre con los beneficiarios de una fundación familiar con vínculo PEP?
Si un beneficiario es PEP o allegado de una PEP, se aplica diligencia reforzada a la relación con la fundación. Esto afecta también a las relaciones bancarias de la fundación.
¿Cómo se entera el family office de un nuevo cargo?
Mediante un filtrado PEP periódico y un acuerdo claro con la familia para comunicar los cambios. Ambos juntos cierran la laguna que el filtrado solo puede dejar.
¿Hay que terminar la relación si un familiar se convierte en PEP?
No. El estatus PEP exige diligencia reforzada, no el fin de la relación. Solo si no pueden cumplirse las obligaciones no puede continuar la relación.
Fuentes
- Ley alemana contra el blanqueo (GwG), § 1 – definiciones
- Ley suiza contra el blanqueo de capitales (GwG/LBA, RS 955.0) – Fedlex
- Ley alemana contra el blanqueo (GwG), § 15 – diligencia reforzada
- GAFI – Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera
Esta página sirve de orientación y no sustituye el asesoramiento jurídico o fiscal. Las fuentes legales citadas prevalecen en su versión aplicable.
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