Cumplimiento
Listas de sanciones: SECO, UE, ONU y OFAC de un vistazo
Actualizado: · Leutrim Miftaraj, FLIORE · Principios editoriales · Otros idiomas: Deutsch · English · Français
Respuesta breve
Para los family offices en Suiza son vinculantes las sanciones de la SECO; en Alemania y Austria, las sanciones financieras de la UE. Las sanciones del Consejo de Seguridad de la ONU se incorporan a ambas. Las sanciones de la OFAC no se aplican directamente, pero cuentan en los pagos en dólares, con personas estadounidenses en la familia y porque los bancos las aplican. Se filtran personas, sociedades y propietarios.
Qué lista se aplica dónde
| Lista | Vinculante para | Base jurídica | Observación |
|---|---|---|---|
| SECO | Suiza | Ley de embargos (EmbG) y ordenanzas del Consejo Federal | Adopta muchas medidas de la UE, pero no automáticamente |
| UE | Alemania, Austria | Decisiones del Consejo y reglamentos de la UE directamente aplicables | Lista consolidada de sanciones financieras de la UE |
| ONU | Miembros de las Naciones Unidas | Resoluciones del Consejo de Seguridad | Aplicación a través de la SECO o de la UE |
| OFAC | EE. UU., personas estadounidenses | Derecho estadounidense (entre otros, la lista SDN) | Relevante indirectamente por pagos en USD y políticas bancarias |
La propiedad y el control también cuentan
Las sanciones no solo afectan a los nombres listados. Según la práctica de la UE, los fondos de una sociedad se consideran congelados si una persona listada posee o controla más del 50 %. La OFAC aplica una regla del 50 % que suma las participaciones de varias personas listadas. Para los family offices con participaciones y coinversiones, esto significa que las contrapartes y sus propietarios también deben filtrarse.
Qué hacer ante una coincidencia
- Comprobar la coincidencia: ¿coinciden nombre, fecha de nacimiento, nacionalidad y otros rasgos?
- Documentar los falsos positivos con motivos y cerrarlos.
- Ante una coincidencia confirmada, no permitir ninguna disposición de los activos.
- Comunicarlo al organismo competente: en Suiza a la SECO, en Alemania, para fondos, al Deutsche Bundesbank, y en Austria al Oesterreichische Nationalbank.
- Comprobar además si existe una obligación de comunicación según la normativa contra el blanqueo.
Cuándo se filtra
Al dar de alta a cada persona y entidad, antes de pagos importantes a nuevas contrapartes y de forma continua con cada cambio de las listas. El filtrado continuo se subestima a menudo: las listas de sanciones cambian con frecuencia, a veces varias veces por semana. Un filtrado anual no basta.
Errores típicos
En la práctica se repiten tres lagunas. Primero, filtrar solo a los miembros de la familia y olvidar las sociedades, órganos y contrapartes de las estructuras. Segundo, cerrar falsos positivos sin motivo escrito, de modo que el mismo nombre se revisa de nuevo en la siguiente actualización. Tercero, considerar irrelevante la OFAC para una estructura suiza aunque los pagos se hagan en dólares o un miembro de la familia sea ciudadano estadounidense.
En FLIORE
FLIORE compara a diario las personas con la lista de sanciones de la SECO y filtra, mediante un proveedor de datos conectado, otras listas como las de la UE, la ONU y la OFAC, así como datos PEP. Las coincidencias aparecen con su grado de concordancia; la valoración y la decisión quedan en el registro de auditoría.
De un vistazo
| Suiza | SECO (ley de embargos) |
|---|---|
| Alemania y Austria | Sanciones financieras de la UE, directamente aplicables |
| OFAC | No vinculante directamente, pero relevante por el USD y los bancos |
| Momentos de filtrado | Alta, antes de pagos a nuevas contrapartes, en cada cambio de listas |
Términos de esta página
- Registro de auditoría
- Registro inalterable que recoge quién creó, modificó, aprobó o eliminó qué datos y cuándo.
Preguntas frecuentes
¿Adopta Suiza todas las sanciones de la UE?
No automáticamente. El Consejo Federal decide caso por caso y ha adoptado muchas medidas de la UE, por ejemplo en relación con Rusia. Para los family offices suizos prevalece la lista de la SECO.
¿Debe un family office suizo respetar las sanciones de la OFAC?
Jurídicamente no de forma directa; en la práctica, a menudo sí: los pagos en dólares pasan por bancos corresponsales estadounidenses y muchos bancos prohíben en sus políticas operar con personas listadas por la OFAC. Los ciudadanos estadounidenses de la familia están sujetos personalmente al derecho de EE. UU.
¿Basta con filtrar a los miembros de la familia?
No. Se filtran todas las personas y entidades implicadas, incluidas sociedades, órganos, beneficiarios y contrapartes importantes como compradores, vendedores o coinversores.
¿Cómo se tratan las similitudes de nombre?
Con rasgos adicionales como fecha de nacimiento, nacionalidad y lugar de residencia. Una coincidencia sin concordancia de estos rasgos se cierra como falso positivo con motivos; la motivación va al expediente.
Fuentes
- SECO – sanciones y embargos
- EU Sanctions Map – sanciones consolidadas de la UE
- OFAC – Office of Foreign Assets Control (Tesoro de EE. UU.)
- Deutsche Bundesbank – sanciones financieras
Esta página sirve de orientación y no sustituye el asesoramiento jurídico o fiscal. Las fuentes legales citadas prevalecen en su versión aplicable.
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