Principio de los cuatro ojos
doble control
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Principio de control según el cual las operaciones importantes, como los pagos, son revisadas y aprobadas por una segunda persona autorizada.
En un family office, el principio de los cuatro ojos es una de las medidas más eficaces contra el fraude en pagos: quien introduce un pago no lo aprueba.
En la práctica
En la práctica, el principio abarca más que los pagos: los cambios de datos bancarios, nuevos beneficiarios, poderes y derechos de acceso también requieren una segunda aprobación. Los límites de aprobación se fijan por importe y tipo de operación, y el sistema registra quién introdujo y quién aprobó cada paso. Las solicitudes urgentes por correo electrónico o teléfono, un patrón típico del fraude del CEO, se verifican mediante un contacto conocido por otra vía antes de aprobarlas.
Distinciones y errores frecuentes
El principio solo funciona si la segunda persona revisa de verdad. Debilidades típicas: credenciales compartidas, aprobaciones en bloque sin mirar los detalles y excepciones para supuestas urgencias que esquivan el control por completo.
Relevante en: Toda la UE
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- Diligencia reforzada
- Medidas adicionales cuando el riesgo de blanqueo es mayor, por ejemplo con PEP, países de alto riesgo o estructuras inusualmente complejas.
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